La trésorerie d’une entreprise est une composante essentielle de sa santé financière et de sa gestion quotidienne. Il s’agit de l’ensemble des liquidités dont elle dispose à un moment donné. Elle inclut les soldes des comptes bancaires, les espèces en caisse et les actifs facilement convertibles en liquidités à court terme. Une gestion efficace de la trésorerie permet de garantir la stabilité, la croissance et la pérennité de la société.
Quels sont les principaux aspects de la trésorerie d’une entreprise ?
La trésorerie est essentielle à la santé financière d’une entreprise, car elle assure sa capacité à honorer ses engagements financiers à court terme, à saisir des opportunités d’investissement et à naviguer dans des périodes de difficultés économiques. Une gestion efficace de la trésorerie permet également de minimiser les coûts monétaires et de maximiser les rendements sur les excédents de liquidités. Cela implique de surveiller le bfr positif de l’entreprise.
Encaissements et décaissements
Les encaissements concernent tous les flux d’argent entrant, comme :
- les ventes ;
- les remboursements de créances ;
- les subventions ;
- les prêts reçus, etc.
Quant aux décaissements, il s’agit de tous les flux d’argent sortant, tels que les paiements des fournisseurs, les salaires, les charges sociales, les impôts, les remboursements de dettes, etc.
Gestion des soldes de trésorerie
Le solde de trésorerie désigne la différence entre les encaissements et les décaissements à un moment donné. La trésorerie disponible fait donc référence à l’argent immédiatement utilisable, souvent constitué des liquidités et des comptes en banque.
Prévisions de trésorerie
Vous devez faire une estimation des flux de trésorerie sur une période de quelques semaines à quelques mois, visant à anticiper les besoins de liquidité. Une projection des flux de trésorerie sur plusieurs mois voire années est aussi indispensable. Cela fin de planifier des investissements et de prévoir les besoins de financement à long terme.
Gestion des risques de trésorerie
Une entreprise peut être confrontée à des problèmes de liquidité, c’est-à-dire au risque de ne pas être en mesure de remplir ses obligations financières à court terme. Pour pallier les insuffisances de trésorerie, vous devez opter pour l’utilisation de lignes de crédit, d’emprunts, de découvert bancaire, etc.
Utiliser les systèmes ERP pour assurer une gestion de trésorerie efficace
Voici une vue d’ensemble des principaux systèmes ERP ou Enterprise Resource Planning qui sont particulièrement efficaces pour gérer la trésorerie. Le SAP ERP fournit des modules de gestion de trésorerie et de gestion financière pour une visibilité complète sur les flux de trésorerie. Ceci permet une administration proactive des liquidités. Il aide aussi à gérer les transactions financières, à analyser les risques et à optimiser les investissements en liquidités. L’Oracle ERP Cloud offre des solutions complètes pour la gestion financière, y compris la gestion de trésorerie et la prévision financière. Il présente l’avantage d’une intégration transparente avec d’autres modules Oracle pour une gestion financière holistique. Enfin, Microsoft Dynamics 365 intègre l’administration de la trésorerie avec d’autres processus financiers et opérationnels. Il permet de créer et de gérer des prévisions de trésorerie et des budgets détaillés.
