La cession Dailly, bien que méconnue du grand public, est un outil clé pour les entreprises cherchant à optimiser leur trésorerie à court terme. Lorsqu’une entreprise attend des paiements de clients, mais a besoin de liquidités immédiates, elle peut céder ses créances à une banque en échange d’un financement anticipé. Simple, rapide et sécurisé, ce mécanisme, régi par les articles L. 313-23 et suivants du Code monétaire et financier, permet aux entreprises de ne pas rester bloquées par des délais de paiement trop longs.
Alors, en quoi consiste réellement la cession Dailly ? Comment fonctionne-t-elle par rapport à d’autres solutions comme l’affacturage ? Quels sont ses avantages et ses limites ? Décryptons ensemble ce levier financier souvent sous-estimé.
Les solutions de financement à court terme pour les entreprises
Face aux défis de trésorerie, les entreprises disposent de plusieurs solutions pour pallier les décalages entre leurs dépenses et les paiements de leurs clients. Parmi elles, l’affacturage et la cession Dailly se démarquent.
L’affacturage permet à une entreprise de céder ses créances à un établissement spécialisé, appelé « factor », qui avance une partie du montant dû et prend en charge le recouvrement. L’avantage est évident : l’entreprise sécurise ses encaissements et n’a plus à se soucier des relances. En revanche, ce service a un coût non négligeable, car le factor facture plusieurs prestations, comme la gestion du poste client, le recouvrement et la garantie contre les impayés.
La cession Dailly, quant à elle, est un dispositif plus simple et moins coûteux. Une entreprise cède ses créances à sa banque en échange d’un financement immédiat, ce qui lui permet de renforcer sa trésorerie. Ce mécanisme est particulièrement utilisé dans le cadre des marchés publics, où les délais de paiement peuvent être longs. Contrairement à l’affacturage, la banque ne prend pas en charge le recouvrement ni le risque d’impayé, ce qui réduit les frais.
« La cession Dailly est une solution souple permettant aux entreprises d’obtenir un financement sans devoir attendre le règlement de leurs factures. » — Assemblée Nationale
Fonctionnement de la cession Dailly
Le principe de la cession Dailly repose sur un processus simple. L’entreprise sélectionne les créances qu’elle souhaite mobiliser et les inscrit sur un bordereau Dailly, qu’elle transmet ensuite à sa banque. Une fois ce document validé, la banque devient propriétaire des créances et avance une partie ou la totalité des sommes dues. Lors de l’échéance, le client de l’entreprise paie directement la banque, qui récupère son dû.
Ce mécanisme offre plusieurs avantages. Il permet un financement rapide, souvent en quelques jours seulement, ce qui en fait une solution idéale pour les entreprises ayant besoin de trésorerie immédiate. Il est également moins coûteux que l’affacturage, car il ne comprend ni frais de gestion ni assurance contre les impayés. De plus, il offre une grande souplesse, l’entreprise pouvant choisir librement quelles factures céder et à quel moment.
Comparaison entre cession Dailly et affacturage
Bien que ces deux solutions aient un objectif commun – améliorer la trésorerie des entreprises – elles diffèrent sur plusieurs aspects.
L’un des principaux points de distinction réside dans les coûts. L’affacturage est généralement plus onéreux, car il inclut des services supplémentaires comme la gestion du poste client et la garantie contre les impayés. La cession Dailly, en revanche, se limite à une avance de trésorerie sans services additionnels, ce qui en fait une solution plus économique.
Autre différence notable, la gestion des créances. Avec l’affacturage, l’entreprise délègue la totalité du suivi des créances au factor, ce qui lui permet de se concentrer sur son activité principale. La cession Dailly, à l’inverse, laisse à l’entreprise le contrôle total de sa relation client et de ses encaissements. Ce dernier point peut être un atout pour les entreprises souhaitant éviter que leurs clients sachent qu’elles ont recours à un financement externe.
Cas pratiques et applications
La cession Dailly est particulièrement utilisée dans les marchés publics, où les délais de paiement peuvent atteindre plusieurs mois. Une entreprise titulaire d’un contrat avec une collectivité ou un organisme public peut ainsi céder ses factures en attente à sa banque et obtenir des fonds immédiatement, sans attendre le règlement officiel. Cela lui permet de financer ses besoins courants et d’éviter les tensions de trésorerie.
Certaines industries sont également plus propices à ce type de financement. Le BTP, par exemple, est un secteur où les délais de règlement sont souvent longs et où les entreprises doivent avancer de nombreux frais avant d’être payées. La cession Dailly leur permet alors d’assurer la continuité de leurs chantiers sans dépendre des paiements des clients. D’autres secteurs comme les services aux entreprises, l’industrie ou encore les sociétés de conseil peuvent également bénéficier de ce dispositif pour fluidifier leur trésorerie.
Un levier puissant pour une trésorerie saine
En conclusion, la cession Dailly est un outil financier incontournable pour les entreprises ayant besoin de liquidités immédiates. Elle se distingue par sa simplicité et son coût réduit par rapport à l’affacturage, tout en offrant une flexibilité appréciable. Elle est particulièrement adaptée aux entreprises évoluant dans des secteurs où les délais de paiement sont longs, comme les marchés publics ou le BTP.
Bien maîtrisée, la cession Dailly peut devenir un véritable levier de croissance, permettant aux entreprises de mieux gérer leurs encaissements et d’éviter les tensions de trésorerie. Pour celles qui hésitent encore, il peut être intéressant d’en discuter avec leur conseiller bancaire afin de déterminer si cette solution correspond à leurs besoins spécifiques.
